Реестр кошельков

"Реестр кошельков" отображает кошельки кооператива для управленческого учёта. Баланс кошельков изменяются на основе правил стандартов смарт-контрактов следующими операциями: "увеличение", "уменьшение", "блокировка", перевод, "списание".

Реестр кошельков служит звеном контроля целостности экономического баланса кооператива, не допуская операции, которые уменьшают баланс кошелька ниже нуля, и одновременно с этим, ограничивая возможность двойных трат. Как именно - мы рассмотрим ниже в примере.

на аналогичных идентификаторах, что и номера счетов в бухгалтерии, однако, суммы на них могут отличаться, т.к. принципы бухгалтерского учёта несколько отличаются от принципов управленческого учёта:

Выше мы видим кошельки кооператива, каждый из которых обладает тремя колонками своего баланса: доступно, заблокировано и списано. Доступные к использованию средства согласно стандартам и их бизнес-процессам расположены в колонке "доступно". Имеющиеся средства, уже используемые в каких-либо бизнес-процессах находятся в статусе "заблокировано". В колонке "списано" находятся средства, которые вышли из системы управленческого учёта по указанному кошельку.

При нажатии на зеленую стрелку у номера кошелька откроется история движения средств по конкретному кошельку:

При переходе на вкладку "История операций", система покажет полный список всех операций по всем кошелькам:

Данный реестр является публичным, он хранится в распределенной базе данных блокчейна и изменяется на основе стандартов смарт-контрактов. В описании причин движений средств по кошелькам нет и не будет персональных данных пайщиков, но там содержатся идентификаторы и имена аккаунтов, по которым пайщик, обладающий доступом к реестру документов, аккаунтов и платежей, сможет восстановить причину любого движения с полным восстановлением хронологии.

Пример работы

Рассмотрим пример того, как система кошельков работает с учётом членских взносов. Свободные членские взносы, которые поступили в кооператив, всегда фиксируются на кошельке расчетного счета (51), т.к. войти в систему деньги могут только через паевой взнос в главный кошелек, откуда в дальнейшем они транслируются в целевые потребительские программы (см. подробнее раздел Кошелек). Потому, любые денежные средства, которые введены в систему - находятся в кошельке расчетного счета (51).

Предположим, пайщик принял участие в целевой потребительской программе "Стол заказов" и заказал имущество, оплатив членский взнос в размере 30% от его стоимости. Этот членский взнос попадет в кошелек доступных членских взносов (86) после того, как срок гарантийного возврата по имуществу истечёт.

Так, когда у совета возникнет необходимость оплаты хозяйственных расходов по служебной записке, система произведет проверку на достаточность средств членских взносов в кошельке членских взносов (86), и отклонит операцию, если средств на нем недостаточно. Если средств достаточно, то система заблокирует средства на кошельке членских взносов (86) до приёма решения совета по служебной записке.

Таким образом, как только служебная записка будет создана на весь доступный баланс кошелька 86, все средства на кошельке 86 будут заблокированы, что приведет к невозможности создания новой записки и двойной траты средств.

После того, как решение совета по слубежной записке будет принято, средства разблокируются на кошельке 86 и будут немедленно автоматически переведены на кошелек 86.4, где также будут немедленно заблокированы до момента фактической оплаты кассиром. Подтверждение оплаты кассиром разблокирует средства на кошельке хозрасходов (86.4) и немедленно спишет их по тому же кошельку, одновременно с тем, уменьшив баланс кошелька расчетного счёта (51) по факту наличия подтвержденного исходящего платежа от кассира.

Связь с бухучетом

Бухгалтерский учёт ведется по иным принципам и на других основаниях. Бухгалтерский учёт мы реализуем на основе событий действий, которые регистрируются в блокчейне.

Нам всегда известно какое действие является закрывающим для пакета документов, и на основе этого действия мы формируем пакет данных, которые 1C:Бухгалтерия может получить с п

На основе этих действий формируются наборы данных, которые содержат в себе необходиму информацию для совершения бухгалтерских проводок.

Средства в кошельке 86 могут быть использованы для списания по целевым фондам кооператива (идентификаторы 86.1-86.5).

При создании членом совета служебной записки на расход средств членских взносов по фонду обеспечения хозяйственной деятельности (86.4),